[ميكانو]

إجراءات التدقيق العامة
تدقيق سجل الحسابات العام
تدقيق المبيعات وإيرادات التشغيل
تدقيق المصروفات العمومية والإدارية
تدقيق التكاليف في الشركات الصناعية
تدقيق المشتريات
تدقيق التكاليف المباشرة
تدقيق الرواتب والأجور
تدقيق الدخل من الاستثمارات
تدقيق الايرادات المتنوعة
تدقيق القروض
تدقيق الموجودات غير الملموسة (الشهرة - حقوق الملكية)
تدقيق الموجودات الثابتة
تدقيق مصاريف التأسيس
تدقيق المشروعات تحت التنفيذ
تدقيق الأطراف ذات العلاقة
تدقيق الاستثمارات
تدقيق الإستثمارات في الشركات الشقيقة وذات العلاقة
تدقيق الإستثمارات في الأسهم وصناديق الإستثمار
تدقيق المخزون
تدقيق الاعتمادات المستندية
تدقيق المدينون التجاريون
تدقيق مخصص ديون مشكوك فيها
تدقيق موردين دفعات مقدمة
تدقيق النقد بالصندوق والعهد
تدقيق النقدية بالبنوك
تدقيق الودائع بالبنوك
تدقيق الشيكات تحت التحصيل
تدقيق المصروفات المستحقة
تدقيق الموردون والدائنون التجاريون وأوراق الدفع
تدقيق الإيرادات المقبوضة مقدماً من العملاء
تدقيق المصروفات المدفوعة مقدماً
تدقيق الأرصدة المدينة الأخرى - المدينون المتنوعون
تدقيق الايرادات المستحقة
تدقيق الشيكات المرتدة
تدقيق تأمينات لدى الغير
تدقيق الـــمـخـصصـات
تدقيق الدائنون المتنوعون
تدقيق رأس المال
تدقيق الأرباح المبقاة
تدقيق الالتزامات المحتملة والارتباطات العرضية
تدقيق الأحداث اللاحقة



للتحميل

http://adf.ly/TrRvH

و إليكم نماذج قمت بتصميمها على Microsoft Excel لتقييم الرقابة الداخلية للمنشئات
وهي على شكل أسئلة تم الإجابة عنها بـ(نعم) أو (لا) أو (لا ينطبق)
كل بند يتم الإجابة عليه بـ(لا) يعتبر نقطة ضعف في الرقابة ويمكن إدراجها في قائمة الملاحظات عند إعداد خطاب الإدارة Management Letter لتقوية نظام الرقابة بها.

وهي خمسة ملفات مضغوطة في ملف واحد بهيئة Zip

مع خالص تحياتي وأرجوا لكم الإستفادة
مـحـمـد فــوزي
http://adf.ly/TrRys

ساعد في نشر والارتقاء بنا عبر مشاركة رأيك في الفيس بوك